ANALISIS PENGARUH EFISIENSI OPERASIONAL DAN RISIKO PEMBIAYAAN TERHADAP KONTRIBUSI UMKM DALAM PEREKONOMIAN DAN DAMPAKNYA TERHADAP PROFITABILITAS BPRS DI INDONESIA
Abstract viewed = 0 times
PDF (Bahasa Indonesia) downloaded = 0 times
Abstract
This study aims to analyze the effect of operational efficiency (BOPO) and financing risk (NPF) of BPRS on the contribution of MSMEs to the national economy. Also to know wether the contribution of MSMEs can mediate the relationship between operational efficiency and financing risk to the profitability (ROA) of BPRS in Indonesia. The data used are financial ratio data, namely BOPO, NPF and ROA, while the contribution of MSMEs is obtained from the proportion of MSMEs to the national GDP. The data analysis technique used descriptive analysis. Regression analysis was used to see the effect of the independent variables on the dependent variables, while path analysis was used to see the role of the intervening variable.The results showed that operational efficiency (BOPO) and financing risk (NPF) had no effect, both on the contribution of MSMEs and on the profitability (ROA) of BPRS. However, the contribution of MSMEs can mediate the relationship between operational efficiency (BOPO) and financing risk (NPF) to the profitability (ROA) of the BPRS. This means that the provision of financing to MSMEs can increase the effect of BOPO and NPF in increasing BPRS profits. Thus, BPRS can improve performance in providing financing and assisting MSMEs in order to provide returns in the form of profits to BPRS.
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh efisiensi operasional (BOPO) dan risiko pembiayaan (NPF) BPRS terhadap Kontribusi UMKM pada perekonomian nasional. Kemudian melihat apakah Kontribusi UMKM tersebut dapat memediasi hubungan antara efisiensi operasional dan risiko pembiayaan terhadap profitabilitas (ROA) BPRS di Indonesia. Data yang digunakan adalah data rasio keuangan yaitu BOPO, NPF dan ROA BPRS, sementara data Kontribusi UMKM diperoleh dari besarnya proporsi PDB yang berasal dari UMKM. Teknik analisis data menggunakan analisis deskriptif. Untuk melihat pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen digunakan analasis regresi dan untuk melihat peran variabel intervening digunakan alalisis jalur. Hasil penelitian menunjukkan bahwa efisiensi operasional (BOPO) dan risiko pembiayaan (NPF) tidak berpengaruh, baik pada Kontribusi UMKM maupun pada profitabilitas (ROA) BPRS. Namun demikian, Kontribusi UMKM dapat memediasi hubungan antara bahwa efisiensi operasional (BOPO) dan risiko pembiayaan (NPF) dengan profitabilitas (ROA) BPRS. Artinya, pemberian pembiayaan pada UMKM dapat meningkatkan pengaruh BOPO dan NPF dalam meningkatkan laba BPRS. Dengan demikian, BPRS agar dapat meningkatkan kinerja dalam memeberikan pembiayaan dan mendampingi UMKM agar dapat memberikan pengembalian berupa profit pada BPRS.
References
Anggraeni, F. D., Hardjanto, I., & Hayat, A. (2013). Pengembangan Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah (UMKM) Melalui Fasilitasi Pihak Eksternal Dan Potensi Internal. Jurnal Administrasi Publik.
Arikunto, S. (2010). Prosedur Penelitian. Rineka Cipta.
Ascarya. (2013). Akad dan Produk Bank Syariah. Rajawali Pers.
Azmy, A. (2018). Analisis pengaruh rasio kinerja keuangan terhadap profitabilitas bank pembiayaan rakyat syariah di indonesia. Jurnal Akuntansi, 22(1), 119–137. https://doi.org/10.24912/ja.v22i1.326
Fahmi, I. (2014). Analisis Kinerja Keuangan. Alfabeta.
Fajriaty, L. (2018). Pengaruh NPF, FDR, ROA, dan CAR Terhadap Pembiayaan Sektor Umkm Pada Perbankan Syariah Di Indonesia (Periode Januari 2013 – Juni 2017). Journal of Materials Processing Technology.
Harefa, S. P. S. (2011). Analisis Pengaruh Kinerja Bank Dan Efisiensi Operasional Terhadap Pertumbuhan Laba Pada Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. Universitas Sumatera Utara.
Haryanto, S. B., & Widyarti, E. T. (2017). Analisis Pengaruh NIM, NPL, BOPO, BI Rate dan CAR Terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum Go Public Periode 2012-2016. Journal of Management, 6(4), 1–11.
Hatma, E., & Suhartini, I. (2019). The Effect Financing Risk Of Profit Sharing Contract To Islamic Bank ’ S Profitability, Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Bandung Jurusan Teknik Komputer Politeknik Negeri Bandung. 34–45.
Hery. (2015). Analisis Laporan Keuangan Pendekatan Rasio Keuangan. In Center for Academic Publishing Service.
Ikatan Bankir Indonesia (IBI). (2015). Manajemen Risiko I. Gramedia Pustaka Utama.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan, Edisi Satu, Cetakan Ketujuh. Raja Grafindo Persada.
Kuswahariani, W., Siregar, H., & Syarifuddin, F. (2020). Analisis Non Performing Financing (NPF) Secara Umum Dan Segmen Mikro Pada Tiga Bank Syariah Nasional di Indonesia. Jurnal Aplikasi Bisnis Dan Manajemen. https://doi.org/10.17358/jabm.6.1.26
Lubis, F. A., Isynuwardhana, D., & Juliana, V. (2017). Pengaruh Loan To Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On Asset ( Studi Kasus pada Perusahaan Perbankan yang Terda. 4(3), 2575–2584.
Martin, L. E., Saryadi, & Wijayanto, A. (2014). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Return On Asset (ROA), Net Interest Margin (NIM), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Pemberian Kredit (Studi Kasus Pada Pd. BPR Bkk Pati Kota P. Diponegoro Journal Of Social And Politic, 1–12. https://ejournal3.undip.ac.id/index.php/jiab/article/view/5208/5013
Noviana, U. (2020). Pengaruh Rasio Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2009-2018 [Universitas Islam Negeri Ar-Raniry]. https://repository.ar-raniry.ac.id/id/eprint/13292/
Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Snapshot Perbankan Syariah Indonesia Desember 2020. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/berita-dan-kegiatan/publikasi/Pages/-Snapshot-Perbankan-Syariah-Desember-2020.aspx
Pasaribu, D. S. O. (2019). Pengaruh FDR, NPF, ROA dan BOPO terhadap Pembiayaan Mudharabah Bank Umum Syariah Di Indonesia. Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara.
Purwanto, R. (2011). Analisis Perbandingan Efisiensi Bank Umum Konvensional (BUK) Dan Bank Umum Syariah (BUS) Di Indonesia Dengan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) (Periode 2006-2010) [Universitas Diponegoro]. http://eprints.undip.ac.id/33522/1/Skripsi_02.pdf
Puspita Sari, M. (2018). Determinan Penyaluran Kredit Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah (UMKM) Pada Bank Umum Konvensional Di Indonesia. Universitas Negeri Yogyakarta, 15, 1–139.
Rivai, V., & Arifin, A. (2010). Islamic Banking. Bumi Aksara.
Sadikin, F. X. (2005). Tip dan Trik Meningkatkan Efisiensi, Produktivitas, dan Profitabilitas. Penerbit Andi.
Sudarsono, H. (2017). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia Pendahuluan Return on Aset ( ROA ) atau profitabilitas merupakan rasio yang digunakan. Economica: Jurnal Ekonomi Islam, 8(2), 175–203.
Sugiyono. (2013). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitaif, Kualitatif, dan R&DSugiyono. 2013. “Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitaif, Kualitatif, dan R&D.” Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitaif, Kualitatif, dan R&D. https://doi.org/10.1. Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitaif, Kualitatif, Dan R&D.
Syamsuddin. (2013). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Profitabilitas (ROA). Business & Management Journal, 10(01), 1–14.
Widiyanti, Mariso, M., & Sjahruddin. (2014). Pengaruh CAR, ROA, NPL, BOPO dan DPK terhadap Penyaluran Kredit UMKM di Indonesia (Studi pada Bank Umum yang Terdaftar di BEI Periode 2010-2012. Jom Fekon.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
